Rapport annuel 2020

Finances

Comptes 2019 : depuis cette année, les dissolutions de réserves affectées de l’Etat inférieures ou égales à celles prévues au budget (selon avenant) sont effectuées avant le bouclement, afin de ramener le résultat à zéro.

Bilan

20202019
ACTIFS
Actifs circulants
Liquidités2'367'365.102'795'474.65
Débiteurs divers12'837.4568'720.60
Actifs transitoires849'020.27594'137.45
3'229'222.823'458'332.70
Actifs immobilisés
Garantie de Loyer36'542.5036'538.85
TOTAL DE L'ACTIF3'265'765.323'494'871.55
PASSIFS
Fonds étrangers
Fournisseurs452'999.41487'966.98
Autres engagements à court terme17'206.6533'288.95
Passifs transitoires et provisions127'262.11332'747.63
597'468.17854'003.56
Fonds propres
Fonds de réserve Pilotage371'017.29371'017.29
Fonds de réserve exploitation BRIO227'690.30482'500.58
Fonds de réserve sys. d'inf. CORES 196'525.16196'525.16
Fonds de réservce I-du BRIO0.000.00
Fonds de réserve soins palliatif117'966.79117'966.79
Fonds de réserve diabète 139'146.67139'146.67
Fonds de réserve vieillissement et santé34.2534.25
1'052'380.461'307'190.74
Réserves à disposition du RSRL
Fonds de réserve BRIO du RSRL1'023'184.691'023'184.69
Fonds de réserve pour projets futurs132'722.84132'722.84
Fonds de réserve général177'769.72177'769.72
1'333'677.251'333'677.25
Résultat reporté (début de l'exercice)
Résultat de l'exercice282'239.440.00
Résultat reporté (fin de l'exercice)
2'668'297.152'640'867.99
TOTAL DU PASSIF3'265'765.323'494'871.55

Compte d’exploitation

20202019
PRODUITS
Subventions
Subvention - DGS fonctionnement532'940.00582'940.00
Subvention - SASH BRIO136'592.14138'046.86
Subvention - DGS BRIO2'412'000.002'294'860.00
Subvention - DGS Soins Palliatifs1'060'600.00925'100.00
Subvention - DGS SI CORES665'860.00585'860.00
Subvention - DGS PAS51'000.0065'750.00
Subvention - DGS DIABETE 39'900.0039'280.00
Subvention - ASAD436'800.00431'885.00
Subvention - EMS873'285.00861'901.00
Subvention - CHUV3'809'076.003'809'076.00
Subvention - Hôpital de Lavaux203'840.00201'456.00
10'221'893.149'936'244.86
Cotisations
Cotisation membres affiliés7'000.007'000.00
Cotisation membres associés8'320.008'100.00
Contribution membres affiliés575'622.00571'100.00
590'942.00586'200.00
Produits divers
Intérêts3.651.90
Autres produits373'003.95121'323.00
Rétrocession facturation équipe mobile110'344.0063'114.00
Récupération APG
Dissolution de réserves affectées254'810.281'026'545.14
738'161.881'210'984.04
Produits exceptionnels, uniques ou hors période23'462.4058'710.75
TOTAL DES PRODUITS11'574'459.4211'792'139.65
CHARGES
Charges du personnel
Salaires7'262'417.557'183'552.30
Charges sociales1'919'137.351'845'184.40
9'181'554.909'028'736.70
Autres charges de personnel
Recrutement8'239.052'800.20
Congrès369.904'920.00
Honoraires Médecins-conseil3'286.909'395.80
Autres frais de personnel14'603.9015'078.75
26'499.7532'194.75
Indemnités28'528.7541'419.29
Personnel externe 0.000.00
Formation, perfectionnement28'718.0538'990.96
Entretien, réparation
Nettoyage locaux29'452.558'150.87
Entretien des installations73'204.16327'451.29
Entretien équipement informatique16'650.2014'104.60
119'306.91349'706.76
Achat d'équipements, loyers
Achat équipement technique38'919.5632'631.60
Achat équipement hardware1'027.05400.00
Achat équipement software778.400.00
Achat de mobilier21'434.44200'879.10
Locations de photocopieurs2'133.60100.45
Loyers221'375.40150'028.50
285'668.45384'039.65
Mandat CHUV Equipe mobile de soins palliatifs1'088'681.841'123'129.10
Energie28'644.4518'210.40
Intérêts passifs106.950.00
Frais d'administration
Fournitures de bureau et médicaments5'457.8911'620.71
Imprimés6'142.1528'755.22
Fournitures informatiques101.85304.70
Frais de téléphone7'476.057'346.47
Affranchissements3'278.001'231.75
Services bancaires295.051'958.62
Livres, journaux3'263.603'715.16
Frais de représentation4'688.8516'031.00
Frais de déplacement22'732.5831'995.49
Mandat-expertises108'128.99204'074.10
Mandat finance118'063.00116'854.60
Mandat informatique127'991.79264'447.83
Autres mandats2'951.007'786.70
Frais organe de révision8'276.759'671.45
Honoraires juridiques2'154.000.00
421'001.55705'793.80
Autres charges d'exploitation
Traitement déchets0.000.00
Primes d'assurances5'496.505'795.25
Autres charges d'exploitation14'039.7816'470.44
19'536.2822'265.69
Variation des provisions57'500.000.00
Charges exceptionnelles, uniques ou hors période6'472.1047'652.55
TOTAL DES CHARGES11'292'219.9811'792'139.65
RESULTAT DE L'EXERCICE282'239.440.00

Réserves

20202019
Réserves à disposition de l'Etat
Fonds de réserve Pilotage397'633.54371'017.29
Fonds de réserve exploitation BRIO227'690.30482'500.58
Fonds de réserve Syst.d'information de la CORES 379'713.13196'525.16
Fonds de réserve I du BRIO0.000.00
Fonds de réserve Soins palliatifs200'170.09117'966.79
Fonds de réserve Diabète150'437.92139'146.67
Fonds de réserve vieillissement et santé34.2534.25
Total1'355'679.231'307'190.74
Réserves à disposition du RSRL
Fonds de réserve BRIO du RSRL1'023'184.691'023'184.69
Fonds de réserve pour projets futurs132'722.84132'722.84
Fonds de réserve général156'710.39177'769.72
Total1'312'617.921'333'677.25
Total des réserves2'668'297.152'640'867.99

Annexes aux comptes

Principes comptables appliqués
Généralité
L’Association « Réseau Santé Région Lausanne » est une association de droit privé ayant la personnalité juridique, sans but lucratif, régie par les articles 60 et suivants du Code civil suisse.
Présentation des comptes
Les présents comptes annuels ont été établis en conformité avec les principes du droit suisse, en particulier les articles sur la comptabilité commerciale et la présentation des comptes (art. 957 à 962 CO).
Excédents de produits / Excédents de charges
Les excédents de produits ou de charges sont attribués ou prélevés sur la réserve générale. Cas échéant, le Comité propose d'attribuer tout ou partie du résultat de l'année aux autres fonds à la disposition du RSRL, soit :
- Fonds de réserve BRIO du RSRL
- Fonds de réserve pour projets futurs
Néanmoins, le résultat des activités permanentes est affecté au fonds de réserve de Pilotage à la disposition de la DGS proportionnellement aux financements reçus durant l'année, conformément à leur demande. Le pourcentage d'affectation en 2020 est de 44.27%
Subventions spécifiques non consommées
Les subventions spécifiques non consommées à la fin de l'année sont obligatoirement attribuées aux fonds de réserves correspondants. L'utilisation de ces fonds de réserves est à la disposition de la DGS. Il s'agit des fonds suivants :
- Fonds de réserve Pilotage
- Fonds de réserve exploitation BRIO
- Fonds de réserve I-du BRIO
- Fonds de réserve Soins palliatifs
- Fonds de réserve Diabète
- Fonds de réserve vieillissement et santé
60% du résultat des activités du BRIO sont néanmoins affectés au fonds de réserve BRIO à la disposition du RSRL, conformément à la demande de la DGS.
Déclaration du nombre d’emplois à plein temps
Le nombre d'emplois à plein temps en moyenne annuelle est supérieur à 50 collaborateurs et inférieur à 250 collaborateurs.
20202019
Engagements de crédit-bail et leasing968'250.001'102'410.00
Baux à loyers des locaux administratifs dont l'échéance est à plus d'une année, solde mensualités à payer jusqu'aux échéances y relatives968'250.001'102'410.00
Résultat except., unique ou hors période16'990.3011'058.20
Produits exceptionnels, uniques ou hors période23'462.4058'710.75
Excédant des remboursements d'assurance perte de gain par rapport aux salaires nets des collaborateurs19'982.6012'840.00
Décompte final AVS exercice antérieur0.004'002.15
Décompte final LAA et LAAC exercice antérieur0.0070.40
Vaudoise assurances/remboursements rentes CIP 900.601'951.10
Remboursements décomptes chauffages526.90189.45
Autres 2'052.30613.90
Transfert I BRIO à SI CORES0.0039'043.75
Charges exceptionnelles, uniques ou hors période6'472.1047'652.55
Provamob-décompte chauffage 2019/20773.400.00
Diverses charges d'exercice antérieur5'698.701'030.15
Vaudoise assurances/rentes CIP 0.004'638.60
ACI/solde IS 20170.002'940.05
Transfert I.BRIO à SI CORES0.0039'043.75
Pour aller plus loin